KI und Steuern – Was Selbstständige 2026 wissen müssen

KI und Steuern – zwei Themen, die Selbstständige oft trennen. Dabei bieten sich hier echte Zeitersparnisse und bares Geld.

KI-Tools als Betriebsausgabe absetzen

ChatGPT Plus, Claude Pro, Canva Pro, Make – alles was du beruflich nutzt, ist absetzbar. Wichtig: Belege aufbewahren, betriebliche Nutzung dokumentieren. Bei gemischter Nutzung (privat/beruflich): anteilig absetzen.

KI für die Buchhaltungsvorbereitung

Nutze KI um Belege zu kategorisieren und Beschreibungen für den Steuerberater vorzubereiten. Prompt: „Kategorisiere folgende Ausgaben nach SKR03-Konten: [AUSGABENLISTE]“

Steuererklärung mit KI vorbereiten

KI kann dir erklären, welche Formulare du brauchst, welche Posten absetzbar sind und wie du Anlage EÜR korrekt ausfüllst. Wichtig: KI ersetzt keinen Steuerberater – nutze sie zur Vorbereitung.

Die wichtigsten Steuer-Prompts

• „Erkläre mir die Kleinunternehmerregelung §19 UStG für einen Freelancer mit X€ Jahresumsatz“
• „Welche Betriebsausgaben kann ich als freiberuflicher [BERUF] absetzen?“
• „Erstelle eine Checkliste für meine Steuererklärung als Selbstständiger in Deutschland“

Wichtiger Hinweis

KI gibt keine rechtsverbindliche Steuerberatung. Nutze KI zur Vorbereitung, aber konsultiere für wichtige Entscheidungen immer einen Steuerberater oder das Finanzamt direkt.